Bashnedra.ru

Правовая помощь онлайн
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как в 1с указать патент иностранцами

Устройство иностранцев в Зарплата и управление персоналом 8

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Устройство иностранцев в Зарплата и управление персоналом 8

Пользователю Зарплата и Управление персоналом заранее требуется обратить внимание на тот факт, что регистрация сотрудников, являющихся иностранными гражданами происходит так же, как и с россиянами, за исключением правил внесения некоторых сведений. К таковым относятся следующие аспекты:

  1. ФИО физических лиц-иностранцев могут быть введены с использованием латиницы. Также в данном случае допускается пропуск пункта с отчеством, при его отсутствии в документе, удостоверяющем личность гражданина (рис 1).
  2. При отсутствии у сотрудника страхового свидетельства обязательным будет его получение. Для этого необходимо подать соответствующую анкету в Пенсионный Фонд России в формате АДВ-1.

  • В пункте Личные данные пользователю нужно будет заполнить сведения о сотруднике (рис.2), а именно:
    • Место рождения. Внесение выполняется по следующей цепочке: государство, регион, район, населенный пункт. При заполнении обязательно необходимо вносить все реквизиты в именительном падеже. При этом они должны полностью соответствовать данным из основного документа. Для бывших республик Советского Союза внесение страны не требуется. Если район пребывал в республиканском подчинении, её название вносится в поле Область. При отсутствии возможности соблюдения всех требований к внесению нужно выбрать пункт Особое место рождения. Важно: в данном случае, название делится на несколько частей, каждая из которых вписывается в отдельную строку в соответствии с вышеописанными требованиями.
    • Гражданство. Необходимо указать то государство, в котором сотрудник родился и которое указано в его удостоверении личности. При отсутствии гражданства нужно выбрать соответствующий пункт.
    • Индивидуальный Номер Налогоплательщика в государстве. Он необходим для справки 2-НДФЛ.
    • Удостоверение личности. Оно выбирается в графе Вид документа, где на выбор доступно сразу несколько разновидностей. Прочие реквизиты вносятся строго в соответствии с данными из указанного документа.
    • Контактная информация. К таковой относятся адреса проживания гражданина, а также его номера телефонов. Заграничные адреса вносятся только для физ. лиц, не являющихся налоговыми резидентами России и для иностранцев. При заполнении адреса в отдельную графу вносится государство постоянного места жительства. Последующая запись адреса выполняется в произвольной форме. В данном случае также допустимо использование латиницы. Завершить процедуру можно посредством выбора кнопки ОК.

    В разделе Страхование (рис.3) указывается текущий статус застрахованного сотрудника. Для иностранцев внесение данной информации осуществляется в соответствии с документацией, предоставленной ими. Отдельно следует обратить внимание на то, что при заполнении указывается дата, с которой началось действие страховки. Статус лица влияет на то, как будет происходить вычисление страховых отчислений. Чтобы сохранить всю введённую информацию, нужно нажать на кнопку ОК.

    Перейдя в раздел Налог на доходы, пользователю нужно будет внести статус налогоплательщика, не являющегося резидентом РФ, а также дату присуждения ему данного статуса (рис.4). Эта информация существенно влияет на то, как будет рассчитываться НДФЛ. Стандартные налоговые вычеты, а также прочие их разновидности не распространяются на лиц-нерезидентов Российской Федерации. Также стоит обратить внимание на то, что пользователь может внести реквизиты для начисления авансов. Для этого используется вкладка Уведомление на авансовые платежи по патентам. Чтобы сохранить результат, нужно выбрать кнопку ОК.

    В разделе 1С Зарплата под названием Выплаты, учёт затрат пользователь выбирает способ, которым будет осуществляться выплата заработной платы. При выборе зачисления на банковскую карту потребуется указать соответствующие сведения для осуществления переводов. Также на данном этапе потребуется указать метод отображения транзакций по рассматриваемому сотруднику при бухгалтерском учёте. Однако это выполняется только при условии, что он отличается от общего учёта для всей организации (рис.5). Сохранение всей информации также происходит посредством клика на ОК.

  • Пункт Записать и Закрыть. При зачислении в штат сотрудников фирмы иностранного гражданина либо же лица, не обладающего гражданством какого-либо государства (статус имеющего страховку лица, не являющегося гражданином Российской Федерации, определяется предварительно) можно будет увидеть определённые изменения. В первую очередь они связаны с появлением в разделе Приём документов закладки под названием Дополнительно. В ней указывается дополнительная информация, которая впоследствии будет внесена непосредственно в трудовой договор (рис.6).
  • Используя кнопку Печать в 1С ЗУП можно составить и распечатать стандартный трудовой договор с рассматриваемым сотрудником. Также на выбор доступны договоры для дистанционных рабочих или сотрудников микропредприятий. Для сотрудников-иностранцев в печатаемом договоре дополнительно отображается информация, касающаяся разрешения на трудовую деятельность, имеющихся условий проживания, а также возможностей для получения медицинской помощи.

    Иностранцы: Правила приема на работу

    Анжелика Махно, бухгалтер-консультант Линии консультаций компании «ГЭНДАЛЬФ»

    Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», № 9, декабрь 2016

    Что предпринять, если претендент на вакансию, который подходит по всем параметрам, является иностранным гражданином? Читайте инструкцию о приеме иностранцев на постоянную работу.

    Документы для приема иностранца на работу

    Вопрос найма иностранных работников регулируется гл. 50.1 ТК РФ.

    Во-первых, будущий сотрудник предоставляет своему потенциальному работодателю пакет документов, который является необходимым для оформления трудовых отношений. Этот пакет включает следующие документы: паспорт, виза, миграционная карта, разрешение на работу или патент (для временно проживающих граждан), трудовая книжка (если ее нет, то работодатель должен ее завести), страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (если это первое место работы у иностранца, то работодатель должен оформить СНИЛС), договор (полис) добровольного медицинского страхования, действующий на территории РФ (для временно пребывающих иностранцев), документ об образовании или о квалификации.

    Во-вторых, после предоставления пакета документов иностранцем происходит формирование трудового соглашения. В обязательном порядке работодатель должен проинформировать миграционную службу о принятии нерезидента на работу.

    Следом происходит формирование необходимой кадровой документации, ознакомление нового сотрудника со всеми требуемыми нормативными документами внутреннего характера, проведение инструктажа и прохождение медосмотра, если того требует профессия или должность принимаемого на работу иностранного гражданина.

    Настройки «1С:Бухгалтерии 8»

    В программе порядок регистрации приема на работу иностранных граждан совпадает с российским, но имеется ряд отличий в заполнении некоторых данных.

    Запись ФИО иностранных физических лиц можно осуществлять при помощи букв латинского алфавита, кроме этого, можно пропустить заполнение отчества, если оно не указано в документе, удостоверяющем личность. Если прибывший вновь сотрудник-иностранец не имеет страхового свидетельства, то получить его он может после обработки ПФР анкеты застрахованного лица (форма АДВ-1), переданной страхователем.

    При принятии на работу сотрудника-иностранца кадровому работнику организации необходимо внести его данные в программу.

    В меню выбираем «Справочники» – «Зарплата и кадры» – «Сотрудники». Нажимаем на кнопку «Создать». Заполняем поля: ФИО, дата рождения, пол. Записываем сотрудника и нажимаем на ссылку «Принять на работу», заполняем все имеющиеся поля. Для сохранения данных необходимо нажать кнопку «Провести и закрыть».

    Далее заполняем «Личные данные» нового сотрудника:

    место рождения. Здесь необходимо заполнить все поля, после чего нажать кнопку «ОК»;

    гражданство страны. Заполнятся в соответствии с документом, удостоверяющим личность;

    ИНН в стране гражданства. Данное поле необходимо заполнить для формирования справки 2-НДФЛ;

    документ, удостоверяющий личность. В поле «Вид документа» необходимо выбрать именно тот документ, который удостоверяет личность сотрудника, и заполнить оставшиеся поля;

    адреса и телефоны. В этом разделе указывается контактная информация сотрудника. Обязательно заполняется поле «Адрес за пределами РФ», так как сотрудник, который устраивается на работу, является иностранным гражданином. Для сохранения личных данных сотрудника-иностранца необходимо нажать кнопку «ОК».

    Далее нажимаем ссылку «Налог на доходы», где в обязательном порядке выбираем статус налогоплательщика (нерезидент) и указываем, с какого числа установлен данный статус, ведь он влияет на расчет НДФЛ (рис. 1). Налоговая ставка по НДФЛ для нерезидентов составляет 30% в отношении всех доходов, которые они получают, за исключением лишь некоторых доходов, указанных в п. 3 ст. 224 НК РФ. Следует обратить внимание на то, что налоговые вычеты не применяются для физических лиц, которые не являются налоговыми резидентами. Нажимаем кнопку «ОК» для сохранения данных.

    Заполняем оставшуюся ссылку «Страхование», где из предложенного списка выбираем статус застрахованного лица в соответствии с представленными документами. Также указываем дату, с которой действуют сведения о страховом статусе. Данный статус непосредственно влияет на расчет страховых взносов. Для того чтобы сохранить введенные данные, нажимаем кнопку «ОК».

    Все необходимые данные о приеме на работу сотрудника-иностранца введены, для записи сотрудника нажимаем кнопку «Записать и закрыть».

    Весь остальной учет ведется по аналогии с учетом принятия на работу граждан РФ.

    Как в 1с указать патент иностранцами

    Иностранец, на патенте, статью на сайте ИТС читал. Но, проблема в том, что работает он с апреля, а уведомление от налоговой получено только в ноябре.Авансовые платежи все введены ноябрем. В ноябре зарплата — норм А вот должен ли пересчитаться НДФЛ за прошлые месяцы. По логике (налоговый период-то год) должен. Но никаким документом не выходит. Рекламное место пустует aleks_default 1 — 03.12.15 — 14:17 Кстати, в ЗУПе патенты уже добавили? шаэс 2 — 03.12.15 — 14:18 (0) вот как раз таки по логике — нет, не должен в связи с патентом. а вот то, что он уже, по-моему, резидентом стал и должен платить 13% именно поэтому — проверили? тогда и пересчет произойдет шаэс 3 — 03.12.15 — 14:27 (1) что-то добавили точно poligraf 4 — 03.12.15 — 14:32 (2) Резидент стоит с апреля… Т.е. весь год платился 13%.

    Иностранцы: правила приема на работу

      24-03-2015, 13:43:24 #6 Сообщение от Бухгалтер232 Вопрос в том, как оформить этот патент, как вычет? Тогда с каким кодом? Как это сделать в бухгалтерской программе? Добрый день! Вот здесь все подробно описано.

    Правда, пока я вижу, что для программ ЗУП:2.5, ЗУП: 3.0, БП 3.0.


    То есть для БП 2.0 — нет. Думаю, что будет по аналогии с 3.0.
    http://its.1c.ru/db/staff1c#content:34574:buh30 (можно получить демо-доступ) Ответить с цитированием
    28-03-2015, 18:24:03 #7 В 1С:Бухгалтерия (3.0) алгоритм такой:1. Указание налогового статуса.Справочник Сотрудники, раздел Статус налогоплательщика2.

    Регистрация уплаченного авансового платежа.Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛСоздать Авансовый платеж по НДФЛ; Провести, закрыть.

    3. Начисление зарплаты и расчет НДФЛ с зачетом авансового платежа.Провести документ Начисление зарплаты.

    Работа в программе 1с: предприятие 8.3

    Иностранцы с патентом Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как рассчитывать НДФЛ иностранцам с патентом? Сотрудник должен обратиться к нам с заявлением о зачете, ранее уплаченного им НДФЛ (патент).

    Вопрос в том, как оформить этот патент, как вычет? Тогда с каким кодом? Как это сделать в бухгалтерской программе? В инспекции сказали, что определенного кода вычета пока нет.

    Читать еще:  Аромат с ноткой горечи: всё о возврате парфюмерии в магазин

    Уменьшение ндфл иностранца на стоимость патента в 1с 8.3 бухгалтерия

    Взаимодействие с ФМС В течение трех дней после заключения трудового или гражданско-правового договора с иностранцами работодатель обязан уведомить ФМС об этом.
    Это можно сделать лично, либо направив соответствующую форму по почте.

    Аналогичный срок отводится и на уведомление об увольнении иностранного работника.

    Как платить НДФЛ с дохода иностранных работников Работники для получения патента обязаны уплатить НДФЛ за каждый месяц, на который он выдан.

    Работодатель, который является налоговым агентом, должен уменьшить перечисляемый налог на размер уплаченного мигрантом аванса.

    Но предварительно стоит обратиться в ФНС, где получить разрешение на уменьшение и данные о размере уплаченного аванса.

    Патент для иностранцев (создание документов списком)

    Заполнение номера и даты уведомления происходит автоматически при заполнении «Регистра сведений» — Заметки (добавить вид заметки «Уведомление иностранца по НДФЛ»): номер — Содержание заметки, дата — дата заметки. P.S. Процедура работает корректно с конфигурацией не ниже: Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.102.1). Технологическая платформа 8.2 и 8.3. Возможна доработка по необходимости — стоимость часа 1800р, так же возможна доработка собственными силами, код обработки открытый. На текущий момент обновление не планируется. Тех.поддержка бесплатная в течение месяца со дня покупки. Лицензирование не требуется. Подключение через: Сервис-Дополнительные отчеты и обработки-Дополнительные внешние обработки-Добавить… ООО «Инфостарт» гарантирует Вам 100% возврат оплаты, если программа не соответствует заявленному функционалу из описания.

    Зуп 2.5. иностранцы и патент

    В табличной части на закладке НДФЛ отразится полный НДФЛ.

    Но в проводках отразится сумма с учетом зачтенного налога.

    Уменьшение НДФЛ на сумму авансового платежа.Уменьшение исчисленного НДФЛ на сумму авансового платежа производится в момент удержания НДФЛ, т.е.

    в момент выплаты зарплаты (Ведомость в кассу/Ведомомсть в банк).Зачтенная сумма отражается в регистре налогового учета по НДФЛ (в разделе 4).

    Ответить с цитированием

      29-03-2015, 19:32:04 #8 Техническое решение- это одно…

    А вот в НУ никаких изменений- с этим что делать? И как-что отражать в 2НДФЛ — а ведь увольнение может случиться даже через месяц…

    Незнание законов не освобождает от ответственности — но лишает многих прав.

    Ответить с цитированием

  • 30-03-2015, 11:08:23 #9 nastasy спасибо за ответ. Но у нас 1С:Камин 5.0. Там возможности оформить авансовый платеж по НДФЛ пока найти не могу.
  • Патент, который должен иметь иностранец

    Затем заходите в начисление заработной платы — перевыбираете (важно!) там этого сотрудника. Готово! Фсс и ффомс не берутся. С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора). Всё для бухгалтера и программиста Ответы на вопросы Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта.

    На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

    В первом случае предприятие, если это возможно, должноизменить свое штатное расписание или посоветовать иностранному работнику обратиться в отделение ФМС, чтобы тамв патент внесли изменения.

    На этом отмечено в 15 пункте 13.3 статьи закона под номером 115-ФЗ.

    Второе, что нужно проверять в патенте иностранного сотрудника — это регион.

    Ведь на предприятие могут наложить штраф за прием иностранного сотрудника с патентом, который действуюет в определенном ином регионе.

    Поэтому в патенте обязательно должен быть указан регион, где находится рабочее место работника. Его определяют в соответствии с трудовым договором. Третье, что должно подлежать проверке — это работодатель.

    В патенте также указано, у кого именно должен работать сотрудник: у «физика» или на предприятии.

    Однако не ясно, будет ли штраф, если у иностранного работника есть патент для работы в «физика», а его принимает организация.

    Как по мне , скорее всего имелось в виду что в последующие месяцы месяцы можно зачесть ранее уплаченные авансовые платежи, а вот если на конец года останется еще не зачтенные суммы авансовых платежей , то писать отдельно заявление на возврат НДФЛ.

    И в (13) так же можно интерпретировать. За что купил, за то продал. Сам иностранец по патенту работаю :), заявление только сейчас подаю, уведомления еще нет , посмотрю что получится. Это такая же фигня как с зачетом разницы в НДФЛ исчисленного по ставке 30%, как нерезидент , после смены статуса на резидент. Там правда если осталась сумма не зачтенной разницы работник вообще сам в налоговую пишет заявление на возврат и это можно сделать в течении трех лет. viktor_vv 15 — 03.12.15 — 16:00 (14)+

    И на бух.ру кстати и не сказано что можно вернуть весь ранее уплаченный авансовый НДФЛ.

    Там написано можно учитывать ранее уплаченные фиксированные платежи.

    Как в 1с указать патент иностранцами

    Согласна с TVS, что делать если сотрудник соберется увольняться? Узнала, что они (иностранцы) могут оплачивать патент каждый месяц! Это выходит, что в налоговую мне придется с заявлением обращатся каждый месяц! А если он (иностранец) не один на предприятии, представляете на сколько увеличится документооборот с инспекцией Ответить с цитированием

      30-03-2015, 11:43:39 #10 В ИФНС достаточно обратиться единожды.А вот с регистрацией по месту пребывания- дело просто катастрофическое, продление возможно только на срок действия патента, что по сути и есть период оплаты…При этом потянуть оплату одномоментно за несколько месяцев в Москве может далеко не каждый иностранец: 4 тр ежемесячно — даже за квартал придется выложить сразу 12 тр…В общем, я (со своей дюжиной мигрантов) переезжаю жить в ОУФМС…

    Незнание законов не освобождает от ответственности — но лишает многих прав.

    Как в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 зарегистрировать уведомление об авансовом платеже по НДФЛ иностранных работников на патенте? Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.2.

    При исчислении НДФЛ с доходов иностранных граждан следует учитывать авансовые платежи, уплаченные при получении и продлении патента (п. 6 ст. 227.1 НК РФ). В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 уведомление из налоговой инспекции, дающее право на уменьшение исчисленного НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей, регистрируется в меню Налоги и взносы – Все документы по НДФЛ по кнопке Создать в документе Авансовый платеж по НДФЛ Еще больше информации об учете авансовых платежей по НДФЛ иностранных граждан можно найти в справочнике «Кадровый учет и расчеты с персоналом в программах “1С”» в 1С:ИТС. См.

    ЗУП 2.5. Иностранцы и патент

    Иностранец, на патенте, статью на сайте ИТС читал.

    Но, проблема в том, что работает он с апреля, а уведомление от налоговой получено только в ноябре.
    Авансовые платежи все введены ноябрем.

    В ноябре зарплата — норм

    А вот должен ли пересчитаться НДФЛ за прошлые месяцы.
    По логике (налоговый период-то год) должен.
    Но никаким документом не выходит.

    (2) Резидент стоит с апреля.
    Т.е. весь год платился 13%.

    А в ноябре за весь период авансовые платежи поставили.
    Документ по авансовым в регистр пишет почему-то без указания месяца.
    А вот документ «Перерасчет НДФЛ», если руками отразить зачет аванса, пишет с учетом месяца.

    Нет пересчитываться не должен. И слово пересчитываться или перерасчет не совсем корректное, правильнее возмещаться или зачитывать авансовые платежи по НДФЛ.
    Вы можете зачесть в счет авансовых платежей прошлых месяцев на сумму начисленного НДФЛ с момента уведомления от налоговой. И это только до конца года. Все что останется не зачтенным из авансовых платежей возврату не подлежит.

    Скорее это ИМХО, так понял статью в журнале.

    (5) + Хотя не совсем правильно написал. Процитирую. Но это скорее всего придется еще одно заявление писать.

    «Работник ежемесячно платил фиксированный платеж, а заявление на уменьшение НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей написал спустя нескольк месяцев. К примеру уплачены за январь -март, а заявление подано и уведомление получено в апреле.
    В этом случае работодатель может учесть ранее оплаченные фиксированные платежи в последующие месяцы года, начиная с апреля.
    Если НДФЛ, исчисленного в течении апреля-декабря , будет нелдостаточно чтобы покрыть фиксированные платежи за 12 месяцев, то работодатель может подать заявление на зачет или возврат НДФЛ, уплаченного в январе -марте.
    Перенести неиспользованные суммы фиксированных платежей на следующий год нельзя».

    (11) В письме ФНС России также пояснила, что после получения от налогового органа уведомления организация вправе при уменьшении НДФЛ учитывать суммы уплаченных ранее фиксированных авансовых платежей за период действия патента независимо от даты получения уведомления.

    И 1С на своем сайте пишет, что пофиг на дату получения.

    (12) Как по мне , скорее всего имелось в виду что в последующие месяцы месяцы можно зачесть ранее уплаченные авансовые платежи, а вот если на конец года останется еще не зачтенные суммы авансовых платежей , то писать отдельно заявление на возврат НДФЛ.
    И в (13) так же можно интерпретировать.
    За что купил, за то продал.

    Сам иностранец по патенту работаю :), заявление только сейчас подаю, уведомления еще нет , посмотрю что получится.

    Это такая же фигня как с зачетом разницы в НДФЛ исчисленного по ставке 30%, как нерезидент , после смены статуса на резидент. Там правда если осталась сумма не зачтенной разницы работник вообще сам в налоговую пишет заявление на возврат и это можно сделать в течении трех лет.

    (14)+ И на бух.ру кстати и не сказано что можно вернуть весь ранее уплаченный авансовый НДФЛ. Там написано можно учитывать ранее уплаченные фиксированные платежи.
    ИМХО это разные случаи.

    То есть в ноябре получили уведомление. В ноябре начислен НДФЛ в сумме 6000 , ранее уплачены авансы 20 000, в ноябре НДФЛ станет 0, авансов останется 14000 , в декабре также. А на то что останется незачтенным надо заявление на возврат.

    (16) За этот вариант еще и следующее рассуждение.

    Если вы в середине года, к примеру , вернете сотруднику весь авансовый платеж за предыдущее месяцы, а в конце года получится , что сумма авансовых платежей за год больше чем фактически начисленный НДФЛ (например ЗП такая была небольшая), а это не считается переплатой и возврату сотруднику не подлежит (это четко прописано в законе). А вы уже ему вернули авансовые платежи. Будет нарушение, придется обратно удерживать с сотрудника.

    Вся ж фишка этих авансовых платежей по НДФЛ в том, чтобы бюджет гарантировано получил минимальную сумму НДФЛ, не зависимо от того какая ЗП будет у иностранца. Для Москвы авансовый платеж НДФЛ это 4000 в месяц.

    Читать еще:  Как происходит банкротство физического лица

    Иностранные работники в организации

    Трудоустройство иностранцев в Российской Федерации имеет свои особенности и нюансы. Как определить миграционный статус иностранца? Кто для работы в России обязан иметь патент? Какие штрафы и за какие нарушения предусмотрены для организаций? Как рассчитать НДФЛ и страховые взносы для иностранного работника? Мы подготовили материал, который поможет разобраться в этом запутанном вопросе.

    Как определить миграционный статус иностранца (временно проживающий, постоянно проживающий или временно пребывающий)?

    1. Временно проживающий – это иностранный гражданин, у которого есть разрешение на временное проживание.

    Разрешение на временное проживание – это штамп в паспорте иностранного гражданина. Срок действия разрешения на временное проживание – три года. Такому иностранцу не требуется разрешение на работу или патент. Соответственно, и работодатель не обязан получать разрешение на получение и использование иностранных работников.

    Важно: иностранец с разрешением на временное проживание может работать только в том субъекте РФ, на территории которого ему выдано разрешение.

    Действует уведомительный порядок ФМС о заключении (расторжении) договора с иностранным работником (кроме граждан Белоруссии). Срок для уведомления органов ФМС – три дня с даты заключения (расторжения) договора.

    Внимание! Штраф за несвоевременное уведомление органов ФМС о заключении трудового договора с иностранным гражданином – 800 000 руб. или приостановление деятельности организации сроком до 90 суток.

    2. Постоянно проживающий – это иностранный гражданин, имеющий вид на жительство. Вид на жительство – это документ, выданный миграционными службами РФ. Постоянно проживающие граждане принимаются на работу без специальных разрешений.

    3. Временно пребывающий – это иностранный гражданин, у которого нет вида на жительство или на временное проживание. В России он пребывает на основании визы и миграционной карты (кроме граждан Белоруссии).

    Для удобства мы составили «рабочий» перечень визовых и безвизовых режимов для въезда в Российскую Федерацию.

    Безвиз:

    Армения (ЕАЭС), (СНГ);

    Беларусь (ЕАЭС), (СНГ);

    Казахстан (ЕАЭС), (СНГ);

    Киргизия (ЕАЭС), (СНГ);

    Безвиз до 90 дней:

    Виза (требуется разрешение на работу):

    Статус граждан других стран можно определить, согласно письма МИД России от 27.04.2012г. №19621/кд.

    Патент для работы в России обязаны иметь временно пребывающие граждане следующих государств (только безвиз):

    Важно: иностранец с патентом может работать только в субьекте РФ, указанном в патенте. Граждане государств ЕАЭС вправе работать в России без патента.

    С 16.01.2019 г. работодатели, которые приглашают иностранных работников, должны контролировать их род занятий (он должен соответствовать цели въезда) и своевременность выезда из страны. Другими словами, работодатель обязан контролировать режим пребывания (проживания) приглашенных иностранцев в соответствии с заявленными целями и сроками.

    Штраф за нарушение для организации составляет от 400 000 до 500 000 руб, для должностных лиц от 45 000 до 50 000 руб. за каждого иностранца.

    Особенности заключения трудового договора с иностранным работником

    Работник не может быть моложе 18-ти лет.

    В трудовом договоре указываются следующие сведения:

    — о разрешении на работу или патенте;

    — о разрешении на временное проживание в РФ;

    — данные полиса ДМС (или работодатель заключает с медицинским учреждением договор о платных медуслугах иностранного работника (первичная медико-санитарная помощь и специализированная неотложная помощь);

    — порядок покрытия путевых расходов иностранного работника и членов его семьи

    — срок заключения договора (на определенный срок или бессрочно).

    НДФЛ и страховые взносы для иностранных работников

    ПФР, ОМС, ОСС, НС и ПЗ (временно и постоянно проживающие)

    Признаются застрахованными лицами для взносов в ПФР.

    Страховые взносы на ОСС начисляются в обычном порядке, то есть тарифы применяются те же, что и для граждан РФ (2,9%). На выплаты в рамках гражданско-правовых договоров взносы ОСС не нужно начислять.

    ОМС, НС и ПЗ в обычном порядке.

    ПФР, ОМС, ОСС, НС и ПЗ (временно пребывающие)

    Признаются застрахованными лицами для взносов в ПФР.

    Страховые взносы на ОСС – вместо 2,9% применяется тариф 1,8%). На выплаты в рамках гражданско-правовых договоров взносы ОСС не нужно начислять.

    Не признаются застрахованными лицами для взносов в ФОМС, кроме граждан ЕАЭС. (п. 4 ст. 1 Закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ, п. 5 ст. 96, п. 3 ст. 98 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014, Письмо Минтруда от 18.05.2016 N 17-3/В-197, от 02.10.2015 N 17-3/ООГ-1277, Письмо Минфина России от 28.02.2017 № 03-15-06/11189).

    НС и ПЗ в обычном порядке.

    Доходы иностранного гражданина облагаются НДФЛ в зависимости от налогового статуса:

    — резидент (ставка 13%).

    — нерезидент (ставка 30%).

    Организация при этом является налоговым агентом, то есть обязана исчислить, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ с суммы выплачиваемого иностранцу дохода.

    Важно:

    Обращайте внимание на то, чтобы в СНИЛС, который работник оформил самостоятельно в ПФР, фамилия, имя и отчество (при наличии) иностранца соответствовали указанным в его паспорте.

    «Фокусируйтесь не на том, как ваша жизнь выглядит, а на том, как она ощущается».

    Автор статьи: Ирина Казмирчук

    Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

    Как иностранцу возместить НДФЛ по патенту?

    Иностранец работал в фирме с марта по ноябрь, (уже уволен) просит возместить НДФЛ по патенту. Правильно ли я понимаю, что он должен сам обратиться в налоговую (в какую?) в январе 2020 г. с декларацией за 2019 и с заявлением о возврате? я как работодатель могу возместить ндфл за авансовые платежи по патенту только пока он у меня работает?

      возврат за патент, иностранец, маникюр, 226 нк рф, Авансовые платежи организациям, Авансовые платежи ндфл по патенту, Авансовые платежи по патенту, Авансовые платежи по ндфл, Авансовые платежи по земельному налогу
    • Поделиться

    Ответы юристов ( 2 )

    • 12721 ответ
    • 3588 отзывов

    Здравствуйте, Елена! В соответствии с нормами Налогового кодекса РФ и ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в РФ», двойное налогообложение НДФЛ происходит за счет того, что иностранный гражданин, который работает по патенту, налог оплачивает дважды: — когда работодатель удерживает с зарплаты сотрудника 13% подоходного налога; -когда работающий по патенту сотрудник вносит ежемесячный авансовый платеж НДФЛ по патенту.Поэтому по ему и полагается налоговый вычет.

    Если он уже уволен, то ему следует лично обратиться в ИФНС с декларациями и заявлением на получение налогового вычета

    Спасибо! То есть за 2019 год, декларацию он подает в следующем?

    • 1156 ответов
    • 236 отзывов

    Вы можете возместить НДФЛ только за тот налоговый период в котором у вас работал иностранец , в соответствии с ч.6 ст. 227.1 НК РФ, при условии получения налоговым агентом от налогового органа по месту нахождения (месту жительства) налогового агента уведомления о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей.

    Чтобы сделать возмещение НДФЛ иностранному работнику, работодатель (налоговый агент) должен заполнить и отправить заявление об этом в ФНС РФ по месту своей регистрации ст. 226 НК РФ. Помимо этого, для возмещения НДФЛ работодатель также должен предоставить в налоговую инспекцию следующие документы: 1) Копии квитанций по оплате за патент иностранного гражданина, 2) Справку 3-НДФЛ..

    Платежи за патент должны быть внесены в той налоговой, где компания-работодатель (налоговый агент) поставлена на учет (ст. 226 НК РФ). Необходимо подавать отдельное заявление и предоставлять необходимые документы на каждого иностранного работника отдельно.После того, как работодатель отправит заявление на возмещение НДФЛ, иностранцам со всеми необходимыми документами, необходимо получить уведомление от ФНС РФ о возможности возмещения налога иностранцу.

    Статья 227.1. Особенности исчисления суммы налога и подачи налоговой декларации некоторыми категориями иностранных граждан, осуществляющих трудовую деятельность по найму в Российской Федерации. Порядок уплаты налога

    1. В порядке, установленном настоящей статьей, исчисляется сумма и уплачивается налог на доходы физических лиц от осуществления трудовой деятельности по найму в Российской Федерации на основании патента, выданного в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» (далее в настоящей статье — патент), следующими категориями иностранных граждан, осуществляющих такую деятельность:

    2) иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму в организациях и (или) у индивидуальных предпринимателей, а также у занимающихся частной практикой нотариусов, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

    2. Фиксированные авансовые платежи по налогу уплачиваются за период действия патента в размере 1 200 рублей в месяц с учетом положений пункта 3 настоящей статьи.

    4. Фиксированный авансовый платеж по налогу уплачивается налогоплательщиком по месту осуществления им деятельности на основании выданного патента до дня начала срока, на который выдается (продлевается), переоформляется патент.

    6. Общая сумма налога с доходов налогоплательщиков, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, исчисляется налоговыми агентами и подлежит уменьшению на сумму фиксированных авансовых платежей, уплаченных такими налогоплательщиками за период действия патента применительно к соответствующему налоговому периоду, в порядке, предусмотренном настоящим пунктом.
    Уменьшение исчисленной суммы налога производится в течение налогового периода только у одного налогового агента по выбору налогоплательщика при условии получения налоговым агентом от налогового органа по месту нахождения (месту жительства) налогового агента уведомления о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей.
    Налоговый агент уменьшает исчисленную сумму налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей на основании письменного заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих уплату фиксированных авансовых платежей, после получения от налогового органа уведомления, указанного в абзаце втором настоящего пункта.
    Налоговый орган направляет указанное в абзаце втором настоящего пункта уведомление в срок, не превышающий 10 дней со дня получения заявления налогового агента, при наличии в налоговом органе информации, полученной от территориального органа федерального органа исполнительной власти в сфере миграции, о факте заключения налоговым агентом с налогоплательщиком трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг) и выдачи налогоплательщику патента и при условии, что ранее применительно к соответствующему налоговому периоду такое уведомление налоговыми органами в отношении указанного налогоплательщика налоговым агентам не направлялось.
    7. В случае, если сумма уплаченных за период действия патента применительно к соответствующему налоговому периоду фиксированных авансовых платежей превышает сумму налога, исчисленную по итогам этого налогового периода исходя из фактически полученных налогоплательщиком доходов, сумма такого превышения не является суммой излишне уплаченного налога и не подлежит возврату или зачету налогоплательщику.

    Читать еще:  Росбанк - возврат страховки при досрочном погашении кредита

    Уменьшение НДФЛ иностранца на стоимость патента в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Курсы 1С 8.3 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взносы и отчетность в фонды » Уменьшение НДФЛ иностранца на стоимость патента в 1С 8.3 Бухгалтерия

    ФНС письмом от 17 мая 2016 г № БС-4-11/8718 разъяснила порядок заполнения формы 6-НДФЛ в случае, когда НДФЛ уменьшается на стоимость патента, оплаченного работником-иностранцем. Рассмотрим каким образом рекомендации данные в этом письме реализованы в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

    Порядок уменьшения НДФЛ иностранца на стоимость патента в 1С 8.3

    Более подробно как вести учет НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия, операции начисления и удержания НДФЛ на примерах, как формируется отчетность по НДФЛ, в том числе справка 2-НДФЛ и расчет 6-НДФЛ по регистрам накопления в 1С 8.3 читайте в нашей статье.

    Шаг 1. Заполнение карточки сотрудника: Налог на доходы

    Для сотрудника установлен статус «Нерезидент, работающий по найму на основании патента», зарегистрированы данные Уведомление на авансовые платежи по патентам:

    Шаг 2. Заполнение документа «Авансовый платеж по НДФЛ»

    Авансовый платеж по патенту зарегистрирован в программе 1С 8.3:

    Шаг 3. Заполнение документа «Начисление заработной платы»

    При исчислении НДФЛ производится зачет фиксированного авансового платежа:

    Шаг 4. Заполнение расчета «6-НДФЛ»

    При проведении документа «Начисление заработной платы» исчисленный по данному сотруднику НДФЛ регистрируется как удержанный, суммы НДФЛ к перечислению нет. В Разделе 2 расчета 6-НДФЛ группа строчек будет выглядеть следующим образом:

    Аналогично в Разделе 2 Расчета 6-НДФЛ отражается ситуация, если сотруднику предоставляются вычеты на всю сумму дохода. Например, сотруднику начислено 6000.00руб, предоставлены стандартные вычеты 6000.00, НДФЛ равен 0:

    В разделе 2 расчета 6-НДФЛ группа строчек по данному сотруднику будет выглядеть следующим образом:

    Более углубленно изучить ведение учета по НДФЛ в программах 1С, что изменилось в законодательстве по НДФЛ, какие изменения это повлекло в программах 1С 8.3 и как правильно вести учет по налогу для того, чтобы получать корректную форму 6-НДФЛ Вы можете на нашем мастер-классе: 6-НДФЛ — Революция в учете по НДФЛ в «1С».

    Как в 1с указать патент иностранцами

    Как правильно настроить патент в 1с бух


    » При трудоустройстве, помимо патента и прочих документов, иностранец предъявил квитанцию об оплате фиксированных авансовых платежей по НДФЛ на сумму 16 000 руб. (1200 руб. х 1,307 х 2,5504 х 4 мес.); ; . Организация в январе 2020 г. получила из своей ИФНС уведомление о праве зачесть в 2020 г.

    сумму уплаченных иностранцем «авансов».

    И у бухгалтера возник вопрос: а на какую именно сумму можно уменьшить НДФЛ мигранта, учитывая, что период действия оплаченного патента частично приходится на 2015 г.? Процедура продления является законченной только лишь после того как иностранный рабочий обратиться

    Ответы на бухгалтерские вопросы

    Иидивидуальный предприниматель оплачивал патенты за своих работников от своего имени, в платежном поручении указывал Фамилию физ.лица,его паспортные данные.ИП закрывается в связи со смертью.

    Об этом сказано в статьи 13 и статьи 13.3 Закона от 25 июля 2002 № 115-ФЗ.

    За привлечение к работе иностранного гражданина без патента либо вне пределов того региона, где ему выдан патент, предусмотрена .

    Трудовой договор с патентом

    Прием иностранцев — процедура непростая. Действия кадровика будут зависеть от статуса иностранца и информации в его разрешительных документах.

    Частая ситуация — прием на работу иностранца с патентом. Скачайте полезный документ: Если иностранец предъявил вам патент, уже можно сделать некоторые выводы о его статусе.

    Во-первых, он въехал в Россию в безвизовом порядке. В ином случае иностранцу пришлось бы получать разрешение на работу.

    Во-вторых, он имеет статус временно пребывающего. В-третьих, иностранный гражданин не является:

    1. участником государственной программы переселения соотечественников;
    2. лицом, получившим временное убежище;
    3. высококвалифицированным специалистом.
    4. гражданином стран-участниц ЕАЭС;
    5. Беженцем;

    Ведь эти категории иностранцев имеют право

    Патент иностранец 1с

    Содержание: Вопрос: Организация планирует заключить трудовой договор с временно пребывающим гражданином Азербайджана.

    Исключением являются только граждане государств-членов ЕАЭС

    Как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) сформировать отдельные «Книги учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения» по разным патентам (+ видео)?

    Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

    • Использование программ фирмы «1С»

    25.11.2014 подписывайтесь на наш канал Индивидуальный предприниматель имеет два действующих патента по разным видам предпринимательской деятельности: торговля и услуги. Как привязать разные патенты к первичным документам реализации для того, чтобы сформировать две отдельных «Книги доходов» по каждому из патентов?

    Действующие патенты индивидуального предпринимателя указываются в регистре сведений Патенты, доступ к которому осуществляется по одноименной гиперссылке в настройках учетной политики. Если какой либо из документов (Отчет о розничных продажах, Реализация товаров и услуг) отражает продажу товаров, работ, услуг, в рамках предпринимательской деятельности, отнесенной к патентной системе налогообложения, то в поле Патент необходимо включить флаг и указать один из действующих патентов.

    Определяем: действителен ли патент иностранного работника.

    Ситуация, когда на работу приходит устраиваться иностранец с только что выданным патентом, работодателю проста и понятна.

    Если регион выдачи патента и профессия, указанная в нём, удовлетворяют критериям предлагаемой работы, можно смело заключать трудовой договор. А как поступить в случае, когда патент выдан давно, а двухмесячный срок с момента выдачи патента уже прошёл?

    Однако такой обязанности у иностранного гражданина не возникает, если он осуществляет трудовую деятельность у физических лиц.

    Трудовой патент на работу для безвизовых иностранных граждан в 2020 году — пошаговая инструкция: как получить патент иностранцу, документы, экзамены на патент, бланки и образцы, заявление на патент, вопросы и ответы

    В нашей статье мы постарались максимально подробно рассказать о патенте на работу для иностранных граждан и о том, как его официально получить для легальной работы в России.

    Из нашей статьи вы узнаете, как и где оформить патент на работу, какие нужны документы для патента на работу, кто выдает патенты мигрантам, правила получения патента на работу в России, как оплачивать налог НДФЛ за трудовой патент, срок его действия, а также найдете бланки заявлений на патент и образцы патента 2020 года, и пошаговую инструкцию по получению патента на трудовую деятельность. Для более удобного перемещения по разделу вы можете воспользоваться навигацией: Трудовой патент на работу для иностранных граждан – это разрешение на осуществление трудовой деятельности в России для безвизовых иностранных граждан.

    Как в 1с указать патент иностранцами

    Иностранец, на патенте, статью на сайте ИТС читал.

    Но, проблема в том, что работает он с апреля, а уведомление от налоговой получено только в ноябре.Авансовые платежи все введены ноябрем.

    В ноябре зарплата — норм А вот должен ли пересчитаться НДФЛ за прошлые месяцы.

    По логике (налоговый период-то год) должен. Но никаким документом не выходит.

    Рекламное место пустует aleks_default 1 — 03.12.15 — 14:17 Кстати, в ЗУПе патенты уже добавили?

    шаэс 2 — 03.12.15 — 14:18 (0) вот как раз таки по логике — нет, не должен в связи с патентом. а вот то, что он уже, по-моему, резидентом стал и должен платить 13% именно поэтому — проверили?

    тогда и пересчет произойдет шаэс 3 — 03.12.15 — 14:27 (1) что-то добавили точно poligraf 4 — 03.12.15 — 14:32 (2) Резидент стоит с апреля… Т.е. весь год платился 13%. Важно Ответить с цитированием 24-03-2015, 13:43:24 #6 Сообщение от Бухгалтер232 Вопрос

    Как правильно настроить патент в 1с бух

    Действующие патенты индивидуального предпринимателя указываются в регистре сведений Патенты, доступ к которому осуществляется по одноименной гиперссылке в настройках учетной политики.

    Если какой либо из документов (Отчет о розничных продажах, Реализация товаров и услуг) отражает продажу товаров, работ, услуг, в рамках предпринимательской деятельности, отнесенной к патентной системе налогообложения, то в поле Патент необходимо включить флаг и указать один из действующих патентов. Запись в регистр налогового учета Книга учета доходов (патент) вносится при одновременном выполнении двух условий: зарегистрирована реализация, соответствующая определенному патенту, и получена оплата от покупателя по этой реализации.

    Доступ к отчету Книга доходов по патенту осуществляется по одноименной гиперссылке из группы Отчеты для ИП раздела Отчеты. Флажок «Применяются разные ставки налога на прибыль»

    Какие последствия существуют для работодателя при приеме иностранца с опечаткой в патенте?

    Вопрос Правомочно принять на работу гражданина Таджикистана, если в патенте опечатка одной буквы в имени. Рассматривается ли привлечение к трудовой деятельности иностранца в данном случае как привлечение при отсутствии у него патента?

    Ответ Правомочно принять на работу гражданина Таджикистана, если в патенте опечатка одной буквы в имени. Патент действителен. Действующим законодательством не предусмотрен порядок внесения изменений в патент при опечатке (ошибке) в имени. Вместе с тем иностранный гражданин не лишен права обратиться в МВД с заявлением о внесении изменений в патент, представив заявление по утвержденной форме.

    Действующим законодательством не предусмотрена ответственность при указании в трудовом договоре имени согласно паспорту, если фактически имя согласно сделанному переводу будет соответствовать указанному в патенте.

    Как быть с ИНН иностранца?

    Ответ на вопрос: Согласно п.

    22 ст. 13.3 Федерального закона от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации», патент иностранному гражданину не выдается и не переоформляется, а выданный патент аннулируется территориальным органом федерального органа исполнительной власти в сфере миграции: 1) в случае осуществления трудовой деятельности с привлечением труда третьих лиц; 2) при наличии обстоятельств, предусмотренных -, , , и , ;3 3) в случае поступления в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере миграции, выдавший патент иностранному гражданину, заявления данного иностранного гражданина об аннулировании выданного ему патента; 4) в случае непредставления в соответствии с копии трудового договора или гражданско-правового договора на выполнение работ (оказание услуг);3 5) в случае отсутствия сведений о работодателе или

    Работники-иностранцы: регулирование труда, НДФЛ и взносы по-новому

    Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

    27.01.2015 подписывайтесь на наш канал

    Если в организации трудятся работники-иностранцы или только планируется принять их на работу, то работодателю нужно знать обо всех изменениях, которые касаются оформления трудовых отношений с данной категорией работников, налогообложения и начисления и уплаты страховых взносов. А таких изменений, которые вступили в силу уже в конце 2014 года, много. Например, в Трудовом кодексе теперь содержатся нормы, которые обязывают работодателя обеспечить иностранного работника первичной медицинской помощью.

    Ссылка на основную публикацию
    ВсеИнструменты
    Adblock
    detector